verygoodnote 님의 블로그

1인 사업자가 실제로 인정받은 경비 항목 10가지

“사업자니까 뭐든지 경비 처리 되겠지”라는 착각에서 벗어나야 합니다1인 사업자로 처음 창업을 시작하신 분들께서는, 대부분 “사업과 관련된 지출은 다 비용 처리되겠지”라고 생각하십니다.저 역시 초반에는 그런 생각을 가지고 사업을 운영했습니다. 명함 제작, 커피, 노트북, 택배비, 심지어 점심값까지도“이건 일하려고 쓴 건데, 당연히 경비지”라고 판단했었죠. 하지만 실제로 부가세 신고와 종합소득세 신고를 직접 해보고,세무사님과 상담도 받아보면서 하나둘 깨달은 것이 있습니다.모든 비용이 다 인정되는 것이 아니라, 사업과의 명확한 관련성과 증빙이 있어야만 인정된다는 것입니다.국세청은 지출 내역이 정말 사업을 위한 것이었는지,그리고 그 목적이 명확히 설명되는지,그걸 입증할 수 있는 영수증이나 계약서 같은 서류가 갖..

내가 직접 사업자 경비처리 해본 후기: 어떤 건 되고 어떤 건 안 됐는지

처음 사업자 등록했을 때, 모든 지출이 경비인 줄 알았습니다제가 처음 개인사업자로 등록을 했을 때는 정말 아무것도 모르는 상태였습니다.세금이 어떻게 계산되는지도 잘 몰랐고, "사업에 쓰는 거면 다 경비 아니야?"라고 단순하게 생각했죠.그래서 명함 제작비, 택배비, 노트북, 커피값, 회의용 식사비까지 모든 지출을 경비로 넣으려고 했습니다.그런데 직접 부가세 신고와 종합소득세 신고를 해보면서 생각보다 경비 인정 기준이 훨씬 까다롭다는 사실을 알게 되었습니다.제가 구입한 노트북은 150만 원짜리였는데, 세무사님께서는 이건 감가상각 자산이라 바로 전액을 경비처리하면 안 된다고 하시더라고요.결국 이 노트북은 5년에 걸쳐 나눠서 비용처리를 해야 했습니다.또 제가 종종 거래처 미팅이나 촬영 일정 후에 마신 커피와 식..

카페·요식업을 운영하는 개인사업자의 원재료비 경비처리 방법

원두, 채소, 고기… 세무서에서 경비로 다 인정하나요?카페나 음식점을 직접 운영하고 계신 소상공인 여러분께서는 하루에도 여러 차례 식자재나 원재료를 구입하시게 됩니다.커피 원두, 우유, 과일, 베이킹 재료부터 고기, 해산물, 채소류, 양념류까지 그 종류도 다양하고 사용량도 많습니다.이러한 지출은 모두 사업을 위한 직접비이기 때문에 당연히 전액 경비로 처리될 것이라 생각하시곤 합니다. 하지만 실제 세무조사에서는 원재료비가 일부만 인정되거나, 전액 부인되는 사례도 상당히 많습니다.그 이유는 개인적인 소비와 사업용 소비의 경계가 모호하기 때문입니다.예를 들어, 같은 정육점이나 마트에서 구입한 고기라도가족 식사용으로 사용된 지출인지, 메뉴 조리에 쓰인 것인지 명확하지 않다면 세무서에서는 경비로 인정해주지 않을 ..

개인사업자 택배비, 배송비, 포장비 경비처리 실무 가이드

“상품을 보내는 데에 드는 비용인데 왜 경비처리가 안 되는 거죠?”라는 궁금증개인사업자분들께서 온라인 판매나 상품 유통을 하실 때, 가장 자주 접하시는 비용 중 하나가 바로 택배비와 포장비, 배송비입니다. 실제 상품을 판매하고 고객에게 전달하는 데 필수로 발생하는 지출이기 때문에, 대부분의 분들께서는 이 비용이 당연히 전액 경비처리 되는 것으로 알고 계십니다. 그러나 세무서에서는 이런 비용들도 업무 관련성, 지출 증빙, 사용 목적 등을 종합적으로 판단해필요경비로 인정할지를 결정합니다. 특히 개인 카드로 지출했거나, 명의가 불분명한 경우, 또는상품 판매가 아닌 개인적인 물건을 보냈을 경우에는 전액 부인되거나 가산세 부과 가능성도 있습니다.따라서 사업자가 택배비나 배송비를 제대로 경비처리하고 세무 리스크를 ..

개인사업자 업무용 장비(노트북, 프린터) 구입 시 경비처리 요령

“노트북은 업무에 쓰는데 왜 경비 처리가 안 돼요?”라는 질문의 정답많은 프리랜서나 개인사업자가 장비를 새로 구입하면서 드는 첫 번째 의문은“업무용으로 쓰려고 샀는데 왜 경비로 전액 인정이 안 되죠?”라는 거예요.노트북, 프린터, 태블릿, 카메라, 마이크 같은 장비는 실제로 업무에 사용되는 비율이 높기 때문에당연히 경비처리가 가능할 것처럼 느껴지죠.하지만 세무서에서 경비를 인정하는 기준은 단순히 “샀다”가 아니라“사업과의 직접적인 관련성과 사용 목적을 명확히 입증할 수 있느냐”입니다.그리고 장비는 가격이 고가이고, 업무·사적 사용이 혼용될 수 있기 때문에세무조사 대상이 되기 쉬운 항목이에요.특히 노트북이나 태블릿은 유튜브 시청, 웹서핑, 영상 편집, 게임 등개인 용도로 쓰일 수 있는 가능성도 매우 높기 ..

개인사업자 사무실 임대료, 전기세, 수도요금은 전액 경비 처리될까?

“사무실에 쓴 돈인데, 당연히 전액 경비처리 되는 거 아니에요?”라는 착각개인사업자가 사무실을 운영하거나 공간을 임대하여 사업을 할 경우, 자연스럽게 임대료, 전기세, 수도요금 등 고정비가 발생합니다.이런 비용은 매달 반복적으로 발생하고 금액도 크기 때문에, 많은 사업자가 이를 당연히 “100% 경비처리 되는 항목”이라고 생각하기 쉽습니다. 하지만 현실은 그렇지 않습니다.세무서에서 실제로 인정하는 경비처리 기준은 ‘지출했느냐’가 아니라, ‘사업과의 관련성과 증빙 여부’입니다.특히 사무실을 자택과 함께 쓰거나, 전기세·수도요금이 공동 청구되는 경우에는 일부만 인정되거나 경비 자체가 부인될 수도 있습니다.세무서는 기본적으로 “사업자가 공간을 임대하거나 사용하는 행위가 매출 창출과 직접 연결되어야 한다”라고 ..

개인사업자 통신비(휴대폰, 인터넷 비용) 경비처리법

통신비는 왜 경비처리가 까다로운가?개인사업자나 프리랜서로 사업을 시작한 많은 이들이 가장 먼저 궁금해하는 지출 항목이 바로 휴대폰 요금과 인터넷 요금, 즉 통신비입니다. 사업을 하면서 전화로 고객과 상담을 하거나, 업무용 카톡과 메일을 주고받는 일이 다반사인데, 이런 지출이 경비로 인정되는지에 대해 명확한 기준을 찾기 어렵습니다. 문제는 통신비가 개인적인 용도와 사업용도가 섞여 있기 쉽다는 점입니다.세무서에서는 통신비 경비처리에 대해 엄격한 기준을 적용하는 편이며, ‘사업용으로 사용했다’는 단순 주장만으로는 비용 인정이 되지 않습니다.특히, 개인 명의 휴대폰 요금 전체를 경비로 처리했다가 세무조사 시 전액 부인당하는 경우도 흔하게 발생합니다.통신비는 사업 운영에 반드시 필요한 지출이지만, 그 사용 내역과..

개인사업자 마케팅비 경비처리: 온라인 광고, 블로그, SNS 홍보도 가능할까?

온라인 마케팅 비용도 사업자 경비처리 가능할까? 1인 창업자, 프리랜서, 스마트스토어 셀러, 블로거, 유튜버 등 디지털 기반 사업자들이 늘어나면서 온라인 마케팅에 지출되는 비용도 급증하고 있습니다. 네이버 키워드 광고, 인스타그램 프로모션, 유튜브 광고, 인플루언서 협찬, 블로그 체험단 등 다양한 형태의 광고비가 실제로 사업자들에게 필수가 되었죠.그런데 이 마케팅 비용이 세법상 경비로 인정받을 수 있을지에 대한 정확한 기준을 모르는 경우가 많습니다. “페이스북 광고에 쓴 돈도 경비로 잡을 수 있나요?”, “인스타그램에서 인플루언서한테 준 협찬 비용은 어떻죠?”, “포스팅 대행비용도 되나요?” 이런 질문들은 현실적으로 매우 많지만, 대부분 경험이나 감에 의존해 경비처리를 하곤 합니다.결론부터 말하자면, 온..

교육비도 사업자 경비처리 될까? 세무서가 인정하는 기준 알려드립니다

“이 강의도 경비처리 될까요?” 누구나 한 번쯤 하는 질문프리랜서로 일하면서 온라인 강의를 듣거나, 사업자로서 세무나 마케팅 교육을 수강하면서 “이거 경비처리 가능한가요?”라고 고민해본 적 있을 거예요.요즘은 유튜브 편집, 블로그 마케팅, AI 툴 사용법, 회계 교육 등 다양한 분야에서 온라인/오프라인 교육이 활성화돼 있고, 개인사업자라면 자기개발이나 업무 효율을 높이기 위해 꾸준히 교육비에 투자합니다. 그런데 교육비는 의외로 세무서에서 까다롭게 보는 항목 중 하나입니다.단순히 공부를 위한 교육은 경비로 인정되지 않으며, 사업과의 연관성이 명확하게 입증되어야만 필요경비로 처리할 수 있습니다. 세법은 교육비를 포함한 비용이 ‘소득과의 명백한 관련성이 있을 때만 필요경비로 인정’한다고 명시하고 있어요.그래..

사업자 경비처리 가능한 항목과 불가능한 항목 총정리

사업자에게 경비처리는 '세금 줄이는 공식적인 도구'입니다개인사업자나 프리랜서로 일하면서 가장 먼저 마주하는 고민 중 하나는 바로 “어디까지가 경비로 인정될 수 있나요?”라는 질문입니다. 사업자카드를 쓰면 다 경비로 되는 줄 아는 사람도 있고, 반대로 광고비나 통신비조차 경비처리를 못 하고 넘어가는 경우도 많습니다. 문제는 이런 판단의 오류가 곧바로 세금으로 이어진다는 것입니다. 국세청은 명확하게 기준을 제시하고 있습니다. 경비처리란 사업자가 소득을 얻기 위해 지출한 비용 중, 사업과의 관련성이 인정되는 항목을 ‘필요경비’로 계산하는 것이고, 이는 종합소득세와 부가가치세 모두에 영향을 미칩니다. 필요경비가 많이 잡히면 그만큼 순이익이 줄어들고, 결과적으로 소득세가 줄어들게 됩니다.하지만 경비로 인정받기 ..