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세무

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비트코인 자녀에게 증여하면 세금은? 1. 비트코인도 '증여세' 대상입니다많은 분들이 오해하는 것 중 하나는 "비트코인은 아직 세금 안 내도 되는 거 아닌가요?"라는 질문입니다. 하지만 비트코인을 포함한 가상자산은 증여 시 현재도 증여세 과세 대상입니다.즉, 누구에게 주든지 무상으로 이전되면 '증여'로 간주되며, 그에 따라 증여세가 부과됩니다. 이때 중요한 기준은 "증여일 전후 1개월간의 평균 시세"로 평가된다는 점입니다. 2. 자녀에게 증여할 때, 비과세 공제 한도는? 수증자비과세 한도(10년 합산)미성년 자녀2,000만 원성년 자녀5,000만 원10년 내 동일 증여자(예: 부모)로부터 받은 금액 기준이 한도를 초과한 금액에 대해서만 증여세 부과세율은 누진세로 최대 50%까지 부과될 수 있음3. 증여세 신고 기한 및 방법구분내용신고 기한증..
비트코인 상속과 증여, 뭐가 더 유리할까? 비트코인도 상속·증여세 대상입니다최근 비트코인을 비롯한 가상자산에 대한 투자와 보유가 일반화되면서, 부모가 자녀에게 비트코인을 물려주거나 미리 증여하는 경우가 늘고 있습니다. 많은 사람들이 가상자산은 아직 세금 제도가 명확하지 않다고 생각하지만, 사실은 그렇지 않습니다.가상자산도 상속이나 증여 시 일반 재산처럼 세금이 부과되며, 이는 상속세 및 증여세법에 따라 엄격히 적용됩니다. 특히 비트코인의 경우는 거래소에서 실시간으로 시세가 형성되기 때문에, 세무서에서 과세 기준을 정하기가 비교적 명확하다는 특징이 있습니다.상속 vs 증여, 기본 비교 표항목상속증여과세 시점상속 개시일 기준 → 사망일이 속한 달 말일부터 6개월 이내 신고증여일 기준 → 증여일이 속한 달 말일부터 3개월 이내 신고평가 기준상속일 전후..
가상자산 탈세 의심 받는 3가지 상황, 조심하세요 최근 몇 년 사이, 가상자산 탈세 문제가 국가적인 관심사로 떠올랐습니다.비트코인, 이더리움과 같은 암호화폐는 그 특성상 거래 추적이 어렵고 국경을 넘나들며 손쉽게 자산을 이동시킬 수 있어, 탈세 수단으로 악용되는 경우가 적지 않습니다. 이에 따라 국세청과 관계 기관은 가상자산 거래 추적 시스템을 강화하고, 대대적인 세무조사에 나서고 있습니다.가상자산 탈세가 발생하는 주요 유형해외 거래소 이용많은 개인 투자자들이 바이낸스, 크라켄 등 해외 가상화폐 거래소를 이용해 소득을 은닉하고 있습니다. 국내 금융 당국의 관할을 벗어나 있기 때문에, 탈세 목적의 수단으로 자주 이용됩니다.지갑 분산 및 세탁 거래하나의 지갑이 아닌 여러 개의 지갑으로 가상자산을 분산해 소득 추적을 어렵게 만드는 수법도 자주 쓰입니다. 이를..
비정기 세무조사 왜 걸릴까? 선정 기준 총정리 비정기 세무조사, 예고 없이 갑자기 찾아오면 당황스러울 수밖에 없습니다.국세청은 도대체 어떤 기준으로 이 조사를 실시할까요?이번 글에서는 비정기 세무조사 선정 기준, 그리고 미리 대비할 수 있는 방법까지 상세히 정리해드립니다. 비정기 세무조사란?비정기 세무조사는 국세청이 정기적으로 계획하는 일반 세무조사와는 달리, 일정하지 않은 시점에 구체적인 탈세 혐의나 조세 회피 정황을 포착했을 때 사전 통지 없이 전격적으로 시행되는 조사입니다.정기조사가 ‘계획된 점검’이라면, 비정기 조사는 ‘불시에 이뤄지는 수사’에 가깝다고 볼 수 있습니다. 실제로 비정기 세무조사의 경우, 사전통지가 생략되기도 하며 조사 시작과 동시에 현장 확인이 진행되기도 합니다.비정기 세무조사 선정 기준 TOP 5비정기 세무조사에서 가장 불안..
가상자산 세무조사, 투자자라면 반드시 필독해야 하는 핵심 대응법 가상자산 시장의 확장과 함께, 국세청의 가상자산 세무조사가 점점 더 정교하고 공격적으로 이뤄지고 있습니다. 단순한 암호화폐 투자뿐 아니라, 비트코인이나 이더리움, 리플 등의 거래 내역과 자금 출처, 심지어 해외 거래소 이용 여부까지 포괄적인 조사가 진행됩니다.이러한 흐름 속에서 가상자산 투자자 세무조사 대응은 이제 선택이 아닌 필수입니다. 본 글에서는 가상자산 과세에 대한 최근 이슈와, 실제로 세무조사에 대비하기 위한 구체적인 방법을 정리합니다. 특히 자산 규모가 크거나 수익 실현이 발생한 투자자는 반드시 숙지해야 할 정보들입니다. 1. 왜 지금 가상자산 세무조사가 강화되고 있는가?국세청은 최근 몇 년간 가상자산 과세 강화를 위한 체계적인 기반을 마련해 왔습니다. 특히 2021년부터 시행된 특정금융정보법..
사업자와 가족 간 거래: 임대료, 급여, 식대 경비처리 가능할까? 가족 간 금전 거래도 명확한 증빙이 있다면 경비 인정 가능합니다많은 개인사업자 및 소규모 법인 대표님들께서 사업을 운영하시다 보면자연스럽게 가족과 함께 일을 하거나, 가족의 명의로 된 공간을 빌려 사용하는 경우가 생깁니다.특히 배우자나 부모님 명의로 된 건물에 사무실을 임차하여 사용하거나,가족을 직원처럼 도와주는 형태로 급여를 지급하시는 일이 자주 발생합니다.그렇다면 이런 가족 간의 금전 거래가 모두 세무상 경비로 인정될 수 있을까요?결론부터 말씀드리자면, 명확한 거래 목적, 적정한 금액, 그리고 객관적 증빙이 있다면 인정받을 수 있습니다.하지만 거래가 형식적이고 증빙이 없거나, 세금 회피 목적이 의심되는 경우에는 경비로 인정되지 않을 수 있습니다.즉, 가족이란 이유로 예외가 적용되는 것이 아니라, 오히..
스타트업 공동창업자의 접대비·사업 초기지출 어떻게 경비 처리할까? 공동창업자가 지출한 초기 비용, 모두 경비처리가 가능한 것은 아닙니다스타트업 창업 초기에는 사무실도 제대로 갖춰지지 않은 상태에서개인 자금으로 웹사이트를 만들거나, 명함을 제작하고, 사람을 만나기 위한 접대비도 지출하게 됩니다.또 공동창업자가 각자 자신의 카드로 비용을 부담하는 경우도 많습니다.그러나 이렇게 지출한 비용이 회계상 혹은 세무상 경비로 인정되는지에 대해서는많은 초기 사업자분들께서 혼란을 느끼고 계십니다.가장 중요한 원칙은 “사업 개시일 이후, 사업체 명의 또는 공식적인 방식으로 지출된 경비만 인정받을 수 있다”는 점입니다.예를 들어 공동창업자 중 한 명이 사업 개시 전에 본인 명의로 사무기기를 구입했다면,그 금액은 회사 자산이 아니라 개인 자산에서의 사적 지출로 처리될 수 있어 세무상 비용으..
에듀테크 사업자의 온라인 강의 제작비·출연료 경비 처리 전략 강의 제작에 들어간 비용은 전부 ‘업무 목적 경비’로 인정받을 수 있습니다에듀테크 사업자, 즉 온라인 강의 콘텐츠를 직접 기획하거나 제작·판매하시는 분들은 강의를 하나 제작하는 데도 다양한 유형의 지출을 경험하시게 됩니다.영상 촬영 장비 구입, 촬영 장소 대여료, 자막 작업비, 편집 외주비, 출연 강사 사례비 등은 모두 단순 소비가 아닌 강의 콘텐츠라는 ‘상품’을 만드는 데 직접적으로 필요한 생산 비용입니다.세무상에서는 이처럼 ‘직접적으로 수익 창출에 연관된 비용’을 매우 중요한 사업 경비로 간주하며, 대부분을 경비로 인정해주고 있습니다.예를 들어, 줌(Zoom)으로 녹화한 강의 영상에 대해 편집자에게 지급한 비용이나 강사 섭외에 따른 출연료는 모두 강의 완성도를 위한 ‘직접 비용’에 해당됩니다.이러한 ..

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